你是否因为高额的费用和耗时的管理而避免了退休计划?如果是这样，我很高兴地告诉你，情况已经改变了。现在的选择比以往任何时候都多，包括一项对雇主没有费用或记录保存要求的计划。事实上,多尔警告说，在不久的将来，您可能不再有选择。鼓励各州建立退休计划，该计划包括对雇主的授权。
关注退休计划可能是因为社会保障和小额储蓄账户不能提供足够的收入。退休人员也需要养老金或退休计划来支付他们的开支，然而75%的工人没有退休储蓄计划．
退休计划概览
个人退休帐户
一爱尔兰共和军是一种免税投资，可以开立多种账户(如定期存单、共同基金)。存入传统IRA账户的收入是免税的;向罗斯个人退休账户(Roth IRA)存款的收入已经被征税。从传统IRA中提取本金或利息是要交税的。从罗斯个人退休账户中提取本金或利息是免税的。
简单个人退休帐户计划(雇员储蓄激励匹配计划)
简单的个人退休账户为小企业提供了一种简单的方式，为员工提供退休储蓄计划。您可以填写IRS表格，根据您选择的机构，设置可以是免费的。
任何顾问费用都要向雇员收取，而且这种类型的个人退休账户允许提供更多的供款。然而，提前取款会受到很大的惩罚，雇主也需要支付相应的费用(1-3%)。雇主的成本是免税的。
高级督察(简化雇员退休金)
这个高级督察(简化雇员退休金)这是另一个通过国税局建立的简单退休计划。然而，如果你有超过两名员工，那么成本可能会很高。有了SEP，雇主将支付所有供款，这些供款是税收减免。
因此，如果你的生意做得很好，你可以通过增加SEPs账户与员工分享利润（这可能是很好的激励）。当员工离开时，它也很容易溶解。
独奏(个人)401 (k)
Solo 401（k）计划最适合个体经营者或小型企业。如果你想做出更大的贡献，会有一些好处，但如果你有一个糟糕的一年，会有一些惩罚和要求。此外，还有设置和管理费用；但是，它们比实际值低401(k)计划的类型建立一个更大的劳动力队伍。
固定收益计划
固定收益计划如今，这种情况不太常见，但对于个体经营者或每年都有大量资金供款的小型企业来说，这可能是一个不错的选择。它可以与其他计划结合起来作出更大的贡献。成本可能很高，但减税也是如此。
固定收益计划现在不太常见了，但对于个体经营者或每年有很多钱要缴纳的小企业来说是一个不错的选择。它可以与其他计划结合，以获得更大的贡献。成本可能很高，但税收减免也很高。
在支付方面，有一些限制。例如，你必须为所有员工提供这个计划，这样当有人离开时，你就损失了一部分资本。因此，选择这种退休方式的通常是独资经营者。
多重雇主计划(MEP)
适用于小型企业欧洲议会议员允许多家小企业联合起来，为员工提供退休计划。这种合作使企业主能够分担令人望而却步的成本和退休计划的繁琐管理——使其负担得起。它也帮助那些不了解退休计划选择的雇主。目前，欧洲议会只允许行业协会及其成员参加。
Robo-advisors
A.机器人顾问在很大程度上，都是新来者，互联网使之成为可能。通过使用自动化和高级算法，机器人可以以通常成本的一小部分为消费者提供专业的投资组合管理。《华尔街日报》(2016年7月)报道机器人正在进入401（k）业务．随着各州开始要求小企业为员工提供退休计划，企业家们看到了一个未被满足的需求。弄清楚如何为小企业设立401(k)计划这可能很困难，因此他们为雇主提供了费用低廉、易于开启的401（k）计划。
不太常见的退休计划
由于有各种不同类型的投资和退休账户可供选择，这份清单可能会很长很详细。而且，新的退休选择层出不穷。除上述计划外，美国国税局网站还提供以下信息：403（b）避税年金计划、指定Roth账户和SARSEP。
美国国税局出版为您的小企业选择退休解决方案包含一个比较常用退休选项功能的表。
其他的退休考虑
退休选择可以提高员工留任率
作为一个小公司的老板，你的员工福利可能无法与大公司竞争。《福布斯》(2013)的报告称，大多数大公司都有退休计划，但只有14%的员工人数在10人或以下的小企业和5%的员工人数在4人以下的小企业提供退休选择。
如果你能为你的员工提供退休计划，这可能表明你关心他们的未来，并鼓励他们留下来(周转是昂贵的!)至少，你可以分享关于退休计划的当前信息，当你在20多岁开始储蓄时复利的力量，等等。
关于提供退休计划的问题
当你看退休计划时，你会考虑一些因素：
- 是什么供款限额和最后期限吗?
- 是贡献从工资中扣除税前或税后?
- 你的雇员期望得到什么样的税收减免?
- 作为雇主，您可能需要支付哪些费用或保存记录？
- 您所在州目前有哪些员工退休计划或授权？（加利福尼亚州、伊利诺伊州、康涅狄格州和俄勒冈州是第一批落实计划的州。）
- 如果一个雇员辞职并跳槽到新雇主，他的退休计划储蓄会发生什么变化?
- 如果员工提取资金并终止其退休计划，将受到哪些处罚？员工可以从他们的退休账户中借款吗？
- 你认为你能提供一小部分匹配资金给你的员工供款吗？
退休计划要求
一些国家已经发布了授权已经要求小企业建立退休计划，国家可能已经建立了一个雇主可以使用的退休计划。在全国范围内，社会保障局提出了自己的授权。
根据社会保障局在美国，这项提议要求成立两年(及以上)、雇员人数至少为10人的企业自动为雇员提供个人退休账户(IRA)选项，并通过工资扣除额提供支持。然而，如果你已经有了退休计划，保单上说你可以豁免。
关于退休计划的员工教育
即使是最年轻的、兼职的、季节性的员工也需要了解退休计划的重要性。事实上，即将实施的州计划的雇主任务之一就是教育你的雇员。幸运的是，有大量的在线资源。
退休选择的资源
在寻找退休选择时，你可以咨询你的会计师或财务规划师。如果您愿意，您可以随时在多个政府网站上找到您和您的员工的最新信息。
多尔
关于退休计划的消费者信息
养老金保护法
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美国国税局
SSA
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